Conheça a czarina cripto do DOJ: Expert Take

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O indiciamento de doze oficiais da inteligência russa pode ser a mais vívida ilustração de como as criptomoedas foram usadas para fins criminosos para “Atacar a América de maneiras novas e inesperadas”. Mas “Criminosos que acham que estão seguros na Darknet estão errados. Podemos expor suas redes e estamos determinados a levá-los à justiça”, explicou o vice-procurador geral dos EUA e presidente do Grupo de Trabalho sobre Integridade do Mercado e Fraude do Consumidor, Rod J. Rosenstein:

“Moedas [virtuais] emergentes têm o potencial de transformar o mundo e fazê-lo de maneira positiva. Mas os criminosos também estão usando cada vez mais moedas virtuais para perpetrar esquemas de fraude e ocultar os lucros. . . . O ponto básico é que a fraude na era digital não tem fronteiras”.

Desde que assumiu o cargo de primeira conselheira sobre moeda digital do Departamento de Justiça dos Estados Unidos em setembro de 2017, Michele R. Korver vem respondendo a questões relacionadas a criptomoedas nos escritórios de advocacia dos EUA, desenvolvendo políticas sobre processos de criptomoedas e processos de confisco e coordenando decisões relacionadas a cripto em múltiplas jurisdições — internacionais, nacionais e estaduais — em investigações sobre lavagem de dinheiro.

Esses casos de lavagem de dinheiro andam de mãos dadas com processos judiciais envolvendo a venda de substâncias controladas, acreditando-se que as criptomoedas são o meio de pagamento mais usado em todo o mundo para bens e serviços ilegais em sites obscuros criptografados que servem como um sistema bancário fantasma crescente para criminosos de cripto. Além disso, de sua posição na Seção de Lavagem de Dinheiro e Recuperação de Ativos (MLARS) em Washington DC, Korver pode explorar o profundo banco de talentos nessa área na MLARS, outras seções da Divisão Criminal do DOJ, como a Seção de Crimes Informáticos e Propriedade Intelectual (CCIPS) e uma miríade de agências federais de aplicação da lei e reguladoras.

Korver começou a trabalhar em colaboração com as forças policiais globais, o Departamento de Segurança Interna e empresas privadas de tecnologia em investigações multijurisdicionais para desmantelar organizações criminosas transnacionais em 2013, para combater as ameaças transfronteiriças representadas por criptomoedas — incluindo lavagem de dinheiro, financiamento terrorista, importação de mercadorias ilegais, fraude e evasão fiscal. No mesmo ano, a Rede de Fiscalização de Crimes Financeiros do Departamento do Tesouro dos EUA (FinCEN) — que coleta e analisa informações sobre transações financeiras para combater a lavagem de dinheiro nacional e internacional, financiamento do terrorismo e outros crimes financeiros — impôs exigências de registro sobre empresas de serviços monetários (MSB) que transmitem fundos em moedas virtuais; e em um primeiro caso virtual, o DOJ fechou a Reserva de Liberdade virtual de US $ 6 bilhões da Liberty Reserve e fechou o Silk Road, um mercado de drogas de US $ 1,2 bilhão por uma série de violações criminais federais, incluindo lavagem de dinheiro.

Usando o longo braço da lei dos EUA, Korver tornou-se pioneiro no julgamento de casos de cripto desde o início, em todo o mundo.

A organização italiana do tráfico de drogas da máfia de Bruxelas — cartel criminoso multinacional

Cartéis criminais multinacionais - como a Organização Italiana do Tráfico de Drogas de Bruxelas (IMB) — vendem drogas ilícitas nos recantos mais obscuros da web, em troca de ativos cripto com níveis variados de anonimato. Essas organizações geralmente armazenam seus ativos em carteiras, em vez de bancos ou trocas que estão sujeitas às regras de conheça seu cliente/lavagem de dinheiro (KYC/AML), a fim de ocultar sua atividade ilícita com tentáculos em vários países ao redor do mundo.

A organização do IMB importou o MDMA, fabricado na UE para os EUA através do correio de vários países da Europa, e vendeu-o em vários sites escuros em troca do Bitcoin. Vender Ecstasy em troca de Bitcoin na dark web permitiu que o IMB transferisse secretamente Bitcoin P2P através de várias fronteiras de um país para outro — França, Bélgica, Romênia, EUA — confiando na criptografia, evadir impostos, lavar dinheiro ilegal e para tentar esconder suas identidades.

No entanto, liderados pela equipe de promotores de Korver no Colorado, EUA e autoridades europeias que "trabalharam incansavel e colaborativamente, em vários países, em incursões coordenadas matinais, simultaneamente prenderam vários membros da organização IMB na Bélgica e na Romênia", desmantelando efetivamente suas organizações internacionais de rede de ecstasy da dark web. O chefe do IMB, Filip Lucian Simion — que se confessou culpado de uma acusação de conspiração para importar substâncias controladas pelos EUA, e uma acusação de conspiração para lavar dinheiro — será sentenciado em Denver em 26 de setembro de 2018, segundo documentos judiciais apresentados em o Distrito do Colorado.

Embora a escala total de uso indevido de criptomoedas pelos cartéis criminais multinacionais seja desconhecida, o valor de mercado da máfia da União Européia (UE) tem sido relatado em quase 110 bilhões de euros, cerca de 1% do PIB da UE com lavagem de dinheiro focada em mercados escuros, MSB , cassinos, caça-níqueis, jogos e apostas. O Comitê Especial da UE sobre Crimes Financeiros, Evasão Fiscal e Evasão Tributária (TAX3) afirmou em um relatório recente que a questão chave a ser tratada em relação às criptomoedas — preferencialmente pelo G-20 — é o seu anonimato que impede que as transações de criptomoeda sejam adequadamente monitoradas por lei. fiscalizadores ou fiscais.

Operação Ouro Negro – a primeira do seu tipo que prendeu lavadores da darknet em nível nacional

“Em uma primeira operação secreta nacional destinada a mais de sessenta e cinco vendedores de darknet em dezenove estados, mais de 40 lavadores de dinheiro de criptomoedas ligados à droga foram presos como parte de um esforço federal abrangente do DOJ no final de junho” anunciou a Departamento de Justiça em 26 de junho de 2018. A Seção de Lavagem de Dinheiro e Recuperação de Ativos coordenou a investigação nacional, trabalhando com mais de 40 Procuradores dos EUA em todo o país, o que levou à abertura de mais de 90 casos ativos.

A darkweb consiste em endereços IP mascarados e uma internet oculta que as pessoas não têm acesso sem uma maneira específica de chegar lá normalmente através de um determinado navegador da web. “Durante o ano passado, agentes disfarçados - [representando lavagem de dinheiro em sites de mercado da Darknet, trocando moeda norte-americana por moeda virtual] - têm prestado serviços de lavagem de dinheiro a esses fornecedores de rede escura, especificamente aqueles envolvidos no narcotráfico. ”, Disse Angel Melendez, agente especial da Homeland Security Investigations (HSI), responsável pela operação de Nova York. De lá, eles poderiam rastrear transações de grandes quantidades de remessas de drogas ilícitas.

O lucro foi enorme após a queda desses fornecedores ilícitos na Operação Dark Gold. A operação secreta nacional produziu mais de US $ 20 milhões em dinheiro e criptomoeda, incluindo Bitcoin. O Departamento de Justiça também apreendeu mais de US $ 3,6 milhões em barras de ouro. Como Agência Antidrogas (DEA), o agente especial de Nova York James J. Hunt declarou:

“Neste momento crucial de mortes sem precedentes relacionadas a drogas, uma das maiores ameaças que enfrentamos é o tráfico de drogas. Como o Darknet convida criminosos a entrar em nossas casas e fornece acesso ilimitado ao comércio ilegal, a polícia está tomando medidas para identificar e prender os envolvidos. Eu aplaudo todas as agências que participaram desta investigação inovadora."

Melendez se recusou a dar detalhes sobre como o departamento vinculou as carteiras de clientes às transações de medicamentos, dizendo simplesmente que "existem ferramentas e tecnologias que as autoridades policiais usam para conduzir a análise de blockchain".

Bitcoin Maven - primeira acusaçã do seu gênero no Distrito Central District da Califórnia

Por mais de três anos, Theresa Tetley, também conhecida como “Bitcoin Maven”, operou um negócio de câmbio de fiduciário por criptomoeda ilegal, sem licença e de transmissão de pedidos, o que alimentou um sistema financeiro do mercado negro no Distrito Central da Califórnia, segundo comunicado emitido em 9 de julho de 2018 pelo Procurador dos Estados Unidos em Los Angeles. A investigação foi conduzida por DEA e IRS-CI.

Os clientes, que incluíam agentes da DEA, independentemente da fonte de seus recursos, utilizaram os serviços da Bitcoin Maven — trocavam Bitcoin por dinheiro ou vice-versa — sem medo de serem objeto de relatórios arquivados junto ao governo federal para certas transações que seriam reportadas, em troca de uma taxa premium.

A Bitcoin Maven, que admitiu ter operado um negócio de bitcoin por dinheiro e lavagem de bitcoins representado como atividade de narcóticos, foi sentenciada a 12 meses e um dia em prisão federal, três anos de liberdade supervisionada e multa de US $ 20.000.

“Criptomoedas com características de anonimato impedem investigações do fluxo de dinheiro que, por sua vez, permite que transações ilícitas ocorram fora do perímetro regulatório”, explicou o procurador assistente dos Estados Unidos Puneet V. Kakkar, da Seção da Força-Tarefa para Combate às Drogas no Crime Organizado (AUSA). Kakkar processou Tetley, recebendo assessoria jurídica e assistência de Korver nesta nova e complexa área de direito penal.

"Fundamentalmente, devemos manter a integridade e a acessibilidade do sistema financeiro global e protegê-lo do abuso", disse Thomas Ott, diretor associado da Divisão de Fiscalização da Financial Crimes Enforcement Network: "À medida que continuamos, a tecnologia evolui e se integra Nos EUA e no sistema financeiro global, devemos assegurar que isso seja feito de uma forma que permita a transparência necessária para proteger o sistema financeiro. ”

Portanto, "Devemos também considerar ações legislativas ou regulatórias adicionais para enfrentar possíveis desafios relacionados a criptomoedas aprimoradas por anonimato, serviços destinados a obscurecer transações em blockchains (ou seja, tumultos de criptomoeda ou misturadores) e pools de mineração de criptomoeda", — acrescentou Robert Novy — assistente adjunto diretor do gabinete de investigações do Serviço Secreto.

Com os melhores esforços das agências internacionais de aplicação da lei diminuindo os desafios tecnológicos relacionados às criptomoedas melhoradas pelo anonimato e à crescente demanda por criptografia de uso ilícito — o trabalho de Korver será um ato difícil de ser seguido.

Selva Ozelli, Esq., CPA é uma advogada fiscal internacional e CPA que frequentemente escreve sobre questões fiscais, legais e contábeis para notas fiscais, Bloomberg BNA, outras publicações e a OCDE.