Um ex-principal investigador está alertando que "um jogo de alto risco" entre o Internal Revenue Service (IRS) e os detentores de criptomoedas que não relatam adequadamente seus ganhos entrarão em uma nova fase em 2021, conforme a agência de cobrança de impostos começa a se concentrar em perseguir "penalidades civis e, potencialmente, criminais."

Em um artigo de coautoria de Don Fort hoje , o ex-chefe da divisão de investigação criminal do Internal Revenue Service (IRS) disse que, embora a agência até agora tenha concentrado seus recursos em informar o público sobre as diretrizes de relatórios adequadas, agora ela se tornará para uma “aplicação” mais rigorosa.

“O IRS tem se posicionado não tão silenciosamente para uma transição suave da educação para a fiscalização em 2021 e além.”

O artigo observa que a trilha começa com Coinbase , que respondeu a uma convocação “John Doe” em 2018 e entregou informações de contas de cerca de 13.000 usuários - informações que podem em breve levar a repressões. Por exemplo, o artigo menciona a solicitação que o IRS fez para trocar o Bitstamp com base em Luxemburgo por informações sobre um usuário americano.

O foco nos detentores de criptomoedas se deve em parte a uma crescente “lacuna tributária” - a brecha entre a receita total de impostos que deve ser paga ao Tesouro versus o que ele realmente recebe - uma desconexão em que Fort e seu co-autor Lawrence Sannicandro acreditam que os portadores de criptoativos podem estar desempenhando um papel importante.

“Em 10 de dezembro, com o Bitcoin de novos recordes, a capitalização de mercado das criptomoedas era de US $ 524 bilhões”, diz o artigo. “Presumindo passivos fiscais relacionados à criptomoeda de US $ 25 bilhões e uma taxa de conformidade de 50%, os passivos fiscais de criptomoedas não declarados respondem novamente por cerca de 3,2% da lacuna fiscal de US $ 381 bilhões. Assim, é provável que as transações de criptomoedas tributáveis ​​não declaradas estejam contribuindo significativamente para a lacuna fiscal. ”

Em última análise, o artigo conclui que as principais tendências - como a adição de uma pergunta sobre criptomoeda agora colocada com destaque no topo do formulário 1040 - indicam que o IRS está se preparando para esforços generalizados para erradicar o pagamento insuficiente.

“Embora o IRS ainda não tenha anunciado muitos casos de evasão fiscal ou lavagem de dinheiro envolvendo moeda virtual, essa tendência deve mudar em 2021.”

Além disso, os detentores de criptomoedas não devem tentar parecer engraçadinhos quando o cobrador de impostos vier ligar.

 

A história mostra que subestimar o governo é um jogo de tolos."

LEIA MAIS