Investigadores criminais do IRS analisam caixas eletrônicos e quiosques de Bitcoin

John Fort, chefe de investigação criminal do equivakente norte-americano do Serviço de Receita Federal (IRS), disse que o regulador está investigando possíveis questões tributárias causadas por caixas eletrônicos e quiosques de Bitcoin (BTC).

De acordo com o programa Bloomberg Law de 15 de novembro, Fort disse que o IRS está colaborando com a aplicação da lei para investigar usos ilícitos de novas tecnologias, como criptomoedas, afirmando:

“Estamos analisando aquelas e aqueles que podem ou não estar conectados a contas bancárias [...] Em outras palavras, se você puder entrar, colocar dinheiro e retirar Bitcoin, obviamente estamos interessados ​​potencialmente na pessoa que usa o quiosque e qual é a fonte dos fundos, mas também nos operadores dos quiosques.”

Um serviço difundido

De acordo com o Coin ATM Radar, existem 4.129 caixas eletrônicos de Bitcoin nos Estados Unidos que permitem aos usuários comprar e/ou vender criptomoedas em troca de uma taxa. A Bloomberg afirma que existe ao menos uma dessas máquinas em todas as principais cidades dos EUA. Fort explicou que esses serviços são necessários para estar em conformidade com as regras de Conheça seu Cliente:

"Eles precisam cumprir os mesmos regulamentos de lavagem de dinheiro e de Conheça seu Cliente. Acreditamos que alguns têm níveis variados de adesão a esses regulamentos".

Como o Cointelegraph relatou há um mês, a empresa de caixas eletrônicos Bitcoin Bitstop instalou uma de suas máquinas no Aeroporto Internacional de Miami, sugerindo que o Bitcoin é útil para movimentar dinheiro ao viajar.

O status fiscal permanece obscuro

Fort explicou que os problemas de tributação de criptomoedas são uma ameaça emergente, acrescentando que o espaço de criptomoedas tem uma falta inerente de transparência e visibilidade, o que aumenta seu potencial de não conformidade.

Ainda assim, ele admite que nenhum caso foi registrado até o momento, afirmando: "Não tivemos nenhum caso público, mas temos casos em aberto no inventário".

No início desta semana, Suzanne Sinno, uma advogada do Gabinete do Conselho Diretor Associado do IRS, esclareceu que as criptomoedas nunca foram elegíveis para isenção de impostos do mesmo tipo, mesmo antes da revisão fiscal de 2017.

Nos EUA, uma troca do tipo semelhante - ou uma troca 1031 - é uma transação de ativos que não gera um passivo tributário com a venda de um ativo quando ele foi vendido para adquirir um ativo de substituição.

Embora os traders de criptomoedas estivessem cientes de que as transações pós-revisão não se qualificavam a essa isenção, a elegibilidade das transações antes desse período era obscura.