Como não entrar em pânico se a Coinbase vai entregar seus dados ao IRS: Expert Take

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A Coinbase notificou recentemente aproximadamente 13.000 de seus clientes de que estava transformando suas informações nos Estados Unidos.  A Coinbase disse aos afetados que forneceria seu número de identificação do contribuinte (número de segurança social), nome, data de nascimento, endereço e registros de transações de 2013-2015 para o Internal Revenue Service (IRS), até 16 de março de 2018.  

Então, o que você deve fazer se você recebeu uma dessas cartas? A Coinbase aconselha os destinatários a entrar em contato com um advogado fiscal. Parece bom, mas também muito chato.  

Se você está se sentindo bem, você também pode considerar primeiro, entrar em pânico e depois empregar uma das várias abordagens "criativas" projetadas para que o problema desapareça completamente. Aqui está um guia útil para algumas dessas abordagens mal concebidas, todas baseadas em recentes processos fiscais do Departamento de Justiça (DOJ):

  • Transferir ativos e contas financeiras para um familiar ou amigo, para que o IRS não possa alcançá-los. Isto é o que o dentista do Tennessee Andrea Polk tentou sem sucesso fazer, depois de ter sido avaliado com $160.000 em impostos sobre salários e $113.781 em impostos sobre o rendimento. O que poderia (e provavelmente deveria) ter sido um caso simples com as coleções do IRS transformou-se em uma prova criminal, uma pena de prisão de três anos e uma ordem judicial para a Sra. Polk pagará mais de US $650.000 para o IRS.  

  • Arquivar falsas devoluções e mentir para agentes do IRS. Isto é o que o empresário do Colorado Sergio Murillo tentou fazer, de acordo com a acusação de DOJ. Ele alegadamente fez com que os clientes escrevessem cheques para ele e os depositaram em sua conta pessoal, e não na conta comercial. Então ele supostamente arquivou declarações fiscais falsas e, principalmente, mentiu para agentes do IRS sobre as contas. Os valores subestimados a cada ano foram relativamente pequenos em comparação com outros infractores fiscais federais, e nunca somaram mais de US$100.000. É preciso perguntar se ele teria enfrentado acusações criminais se ele não tivesse mentido para os agentes.

  • Crie documentos falsos para dar ao IRS em uma auditoria. Isto é, notavelmente, o que a juíza do Tribunal Tributário Diane Kroupa tentou fazer, de acordo com uma acusação do DOJ. Ela e seu marido supostamente estavam tentando induzir o agente a pensar que as despesas pessoais eram realmente despesas comerciais. Talvez se a juíza Kroupa não estivesse sentada um cargo de juíza federal do Tribunal Tributário, e talvez, se não tivessem tentado induzir em erro os auditores, não teria terminado sendo uma causa criminal. Mas, vale a pena tentar, certo?

Como esses casos mostram, alguns contribuintes estão em pânico e fazem seus problemas (provavelmente gerenciáveis) do IRS muito, muito pior. O pânico em face de uma possível investigação do IRS é, sem dúvida, compreensível. Ninguém quer lidar com um Agente do IRS fazendo perguntas de sondagem, especialmente se você cometeu erros no passado. Mas muitas vezes vale a pena dar um passo para trás, respirar fundo e avaliar cuidadosamente suas opções.  

Também é importante lembrar que os funcionários do IRS são pessoas também. Agora, isso não significa que você tem que amá-los ou quer que eles consigam colecionar a maioria dos impostos que puderem. Mas isso deve significar que você pensa em como abordá-los estrategicamente, dado que eles são humanos e pode-se esperar para ter certas respostas humanas normais.  

Digamos que um Agente do IRS tem uma dúzia de arquivos de casos, todos com uma variedade de problemas de impostos criptos, bem como uma variedade de histórico de conformidade. Qual contribuinte você acha que eles vão se referir para perseguição criminal? Aquele cujos retornos de impostos teve os maiores ajustes em dólares? Ou o contribuinte que era rude com eles, que mentiu para eles, e então quem se recusou a cooperar na investigação? Justo ou não, muitas vezes são as pequenas coisas que fazem a diferença, especialmente quando as emoções estão em alta.  

Então, o conselho da Coinbase para consultar um advogado qualificado provavelmente é um bom começo se você recebeu a carta (ou se você sabe que tem problemas de conformidade fiscal cripto para limpar de outra forma). Mas além disso, manter a calma e pensar com clareza é essencial. Problemas criptos fatais inevitavelmente vão levar a algumas multas pesadas, e algumas pessoas serão processadas. Para a maioria das pessoas, porém, os problemas podem ser gerenciados com cuidado e responsabilidade.  Tenha cuidado lá fora.

Os pontos de vista e interpretações neste artigo são exclusivamente do autor e não representam necessariamente as opiniões do Cointelegraph.

 

Dashiell Shapiro é um parceiro fiscal da Wood LLP em San Francisco, CA, e um ex-advogado fiscal do DOJ.  Sua prática se concentra na controvérsia tributária e na defesa de auditoria e inclui o trabalho de planejamento fiscal/financeiro de créditos e créditos internacionais.